銀行口座の「同期残高」と「登録残高」は合っていますか？ ～ クラウド会計freee[55]
月曜日は、「創業者のクラウド会計」です。
クラウド会計を活用し、会計データを整理し、効率的に記帳をすることをおすすめしています。
今回は
“銀行口座の残高ズレを解消します！最重要です。“
を紹介します。
会計上、預金の残高にはふたつあります
「通帳残高」と「帳簿残高」です。この二つの残高を比較します。最終的には、「帳簿残高」を「通帳残高」に合わせます。
それに対応して、freee上、預金の残高にはふたつあります
ひとつは「同期残高」です。「通帳残高」のことです
つまり、freeeの「同期残高とは」同期機能で銀行からfreeeに取得した明細の最終残高のことです。
ホーム画面の口座名をクリックした後に小さく表示される「実残高」です。
もうひとつは「登録残高」です。「帳簿残高」のことです
「登録残高」とは、登録し記帳された金額から算出したfreeeの会計帳簿上の残高のことです。
「同期残高」＝「登録残高」となっている必要があります。合っていて、はじめて正しい会計処理がなされていることになります。
一致していないケースの方が多いので、その残高のズレを解消することは大変、重要なことになります。
「同期残高」と「登録残高」が不一致の場合、タイムラインは次のようになります。
残高が合わない（残高にズレが発生する）場合、おもに次の５つの原因が考えられます。
１ 取引や口座振替が正しく登録されていますか？登録もれはないですか？
たとえば
■明細の無視を選択しているケース
freeeに登録している口座にプライベートの入出金が取り込まれた場合、その明細を「無視」している場合です。
■口座振替を登録していないケース
「現金を引き出した／預け入れた場合」「クレジットカードの引き落としが発生した場合」「銀行同士で資金を移動した場合」に、「口座振替」を登録していない場合です。
■無視を選択していないケース
同期している銀行同士で口座振替をした場合に、片方の明細を無視していない場合です。
2 正しく開始残高を設定していますか？
freeeの利用が一年目の場合は、開始残高（freeeを利用する最初の年度の期首残高）を設定する必要があります。
freeeの登録残高は、この「開始残高」に「取引」や「振替伝票」の金額を加算・減算して算出します。
開始残高が未設定または間違っていると、正しい残高になりません。
3 重複して取引を登録していませんか？
手動で取引を登録している場合に発生します。
たとえば
■「自動で経理」で取引を登録し、同じ取引を手動でも登録したケース
■同じ取引をふたつ手動で登録したケース
4 取得できていない明細はありませんか？
銀行口座は、明細照会期間に上限があります。そのため、過去にさかのぼって取得できる明細は数ヶ月〜数年分に限られています。
同期エラーが明細照会期間を超えて発生したままになっていた場合、一部の明細が取得できていない場合があります。
5 明細を「無視」していませんか？
「自動で経理」画面で、「無視」された明細がある場合です
「無視」された明細は「自動で経理」や「明細の一覧」画面から除かれます。
明細を「無視」するのは、明細が間違っている場合や銀行間の口座振替をした場合のみです。
（出所：freeeヘルプセンターマニュアル）
変化を探し、変化に対応し、変化を機会として利用する（ピーター Ｆ.ドラッカー）
Every day is a new day!
冬の日の1日を元気にお過ごしください。
創業者には、事業を着実に成長させるために、決算書の会計データを計器盤として利用することをおすすめしています。次のようなサービスを提供しています。
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▶ 創業起業サポート 「創業者応援クラウド会計サービス」と「顧問相談クラウドサービス」
月曜日は「開業のための基礎知識」～初めて開業する方に、必要な準備や基礎知識を税理士からお伝えしています。
「開業のための基礎知識」ブログ記事は
http://www.y-itax.com/category/kaigyo/
クラウド会計freee【パート2】
52 クレジットカードを利用した場合の記帳 その2 「支払った内容を登録します」
53 クレジットカードを利用した場合の記帳 その3「銀行口座の引き落としを登録」
クラウド会計freee【パート1】
① 最初は違和感があります。「口座」「明細」「取引」などfreeeに出てくる用語
② 未決済と決済完了。未決済の取引の登録は自動で経理が使えません
③ freeeには補助科目がありません。代わりに「メモタグ」などの機能を利用します
④ 新設の法人が会計freeeを最初に利用する場合の初期設定
⑦ 開始残高に売掛金など債権債務がある場合とその後の振替処理
⑧ 現金取引の処理方法。CSVで利用明細を用意して取り込みます
⑫ 「取引」を３つに区分します。「収入取引」「支出取引」「口座振替」
⑭ 銀行口座・クレジットカードを同期する際に注意したい３つのポイント
⑮ クレジットカードの利用明細を取り込む際のチェックポイント
⑱ 手動で銀行やカードの明細を取り込みます「明細アップロード」
⑲ freeeに登録した銀行口座などの同期がうまくできない場合
㉖ Square（スクエア） 売上データを取り込む場合【具体例】
㉘ 領収書などの紙のデータをファイルボックスに取り込み、取引登録できます
㉙ 領収書をファイルボックスに取り込んだ後、原本の保管はどうしますか？
㉚ レシートをファイルボックスに取り込んだあと、取引登録をします
㉛ 給与と役員報酬の支払の記帳は、取引テンプレートを活用します
㉞ 「給与支払の登録」頻度の高い会計処理です。手動で複数行の取引を登録します
㊱ 未決済取引の登録後、回収・支払があれば「決済を登録」します
㊲ 未決済取引の決済登録で、取引金額と入出金額が異なるケースの登録方法
㊳ 「自動で経理」から未決済取引と取得明細をマッチングさせます
㊴ デザイナーなど個人事業主が、源泉徴収される入金があった場合の「消し込み」
㊷ 未決済取引の消し込み金額に対して入金額が過少な場合の記帳
㊻ 現金の預金への預け入れで、「自動で経理」から記帳するときに注意すること
㊼ 大量のレシート類を、効率的に連続取引登録する記帳方法について
㊽ 取引と口座振替のインポートにより、一括登録することができます
㊾ プライベートの支払いや生活費を支払った場合の記帳について
㊾ プライベートの支払いや生活費を支払った場合の記帳について
㊿ 役員個人の財布から、会社の事業経費を支払った場合の記帳について
創業者のクラウド会計
② 創業者は必ず、65万円の青色申告特別控除を受けましょう。
③ クラウド会計で経理を楽に！「すぐに」「簡単に」と思わないほうがいいです。
④ 口座を自動連携させても最後に残るのは現金。手書きの現金出納帳はやめましょう。
⑤ 自宅兼事務所の家賃など、支出にプライベート用と事業用の双方が混ざっています。
⑥ 領収書や請求書をもとに手動で取引を登録せざるを得ない場合があります
⑦ スマホで現金で支払った領収書を撮影。freeeのファイルボックスを使って記帳
⑧ 「freee」使わなくなった銀行口座・サービスの連携を解除するには？
⑭ 銀行口座の不一致の原因、取引を二重に登録していませんか？
⑳ 記帳をラクにするために、ぜひ事業用のクレジットカードを持ちましょう！
㉑ プライベート兼用のクレジットカードからプライベートの支出を行った場合
事業計画（創業計画書）の立て方
③ 事業内容の確認とは、ビジネスモデルのグランドデザインを行うこと。事業継続後、何度でも見直します。
④ 販売・仕入・資金計画、このうち販売計画は経営戦略の最重要項目です。
開業前に知っておきたい創業融資の知識創業時の資金調達は、次のとおりです。
③ 日本政策金融公庫 ＜新企業育成貸付＞ 新規開業資金とは。
④ 日本政策金融公庫 ＜新企業育成貸付＞ 女性・若者・シニア起業家支援資金とは。
⑤ 日本政策金融公庫 ＜新企業育成貸付＞ 中小企業経営力強化資金とは。
事業開始前に知っておきたい経理と消費税の基礎知識は、次のとおりです。
⑤ 確定申告書を作成、場合によっては税理士への依頼を考える。
ブログは曜日により、次のようにテーマを決めて書いています。
・月曜日は「開業の基礎知識～創業者のクラウド会計」
・火曜日は「介護事業」
・水曜日は「消費税」
・木曜日は「法人節税策の基礎知識」
・金曜日は「相続税についてわかりやすく！」
・土曜日は「経営者目線で考える中小企業の決算書の読み方・活かし方」
・日曜日はテーマをきめていません。
免責
ブログ記事の内容は、投稿時点での税法その他の法令に基づき記載しています。本記事に基づく情報により実務を行う場合には、専門家に相談の上行ってください。
