freeeの振替伝票の特徴と作成方法について ～ クラウド会計freee[85]
土曜日は「創業者のクラウド会計」です。
クラウド会計を活用し、会計データを整理し、効率的に記帳をすることをおすすめしています。
今回は
“freeeの振替伝票の特徴と作成方法について”
を紹介します。
お客さまの方で振替伝票は作成されることはありません。
税理士側でお客さまの記帳をチェックする際に、修正仕訳でよく使用します。また決算整理の際に利用します。
振替伝票の特徴と用途について
会計freeeでは、通常の仕訳は「取引」「口座振替」により記帳を行います。
したがって、振替伝票は、決算などの際に仕訳形式で記帳する必要が出てきた場合に作成します。
したがってfreeeでは振替伝票は次のような場合に利用します
■修正仕訳の入力
■決算整理仕訳の入力
■資産の売却時の仕訳
■資産の評価下げの仕訳
■借入による資産の購入
■流動項目・固定項目の振替
■未払法人税等、未払消費税等を計上する決算整理仕訳
■他社製品からの乗換
振替伝票の作成は次のとおりです
①「決算」メニュー → 「振替伝票」を選択します。
② 振替伝票の作成画面が表示されますので、仕訳情報を入力します。
※ Tabキーにより入力欄を移動できます。
便利な機能としては次の２つです
振替伝票テンプレート
「設定」 → 「振替伝票テンプレート」で登録した仕訳を呼び出すことができます。
金額欄の確定キー操作
金額額を確定(↲キー/エンターキーを押下げ)すると相手方に金額がコピーされます。
振替伝票から未決済取引を登録することが可能です
振替伝票で登録した未決済の「売掛金」、「未収入金」、「未収収益」、「買掛金」、「未払金」、「未払費用」のうち、いずれかの勘定科目を利用した残高から、取引を作成できます。
なお、この機能で取引を登録しても仕訳が二重に登録されるわけではありません。
この機能の利点は次の２つです
■未決済取引を作成することで、freeeへ取引を登録した時と同様に、レポートに数字を反映できます。
■取引形式で扱えるようになるため、後で消し込むことが容易になります。
未決済取引の登録方法について
「未決済取引を作成する」を選択し、必要な振替伝票に対して、未決済取引を作成します。登録した未決済取引は、freeeの「取引」として
次のように「取引の一覧」から確認することができます。
当然ですが「振替伝票」は修正・コピー・削除できます。
（出所：freeeヘルプセンターマニュアル）
変化を探し、変化に対応し、変化を機会として利用する（ピーター Ｆ.ドラッカー）
Every day is a new day!
向暑の1日を元気にお過ごしください。
創業者には、事業を着実に成長させるために、決算書の会計データを計器盤として利用することをおすすめしています。次のようなサービスを提供しています。
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月曜日は「開業のための基礎知識」～初めて開業する方に、必要な準備や基礎知識を税理士からお伝えしています。
「開業のための基礎知識」ブログ記事は
http://www.y-itax.com/category/kaigyo/
クラウド会計freee【パート2】
52 クレジットカードを利用した場合の記帳 その2 「支払った内容を登録します」
53 クレジットカードを利用した場合の記帳 その3「銀行口座の引き落としを登録」
58 個人事業主の場合、売上が源泉徴収の対象となる報酬などの取引登録のしかた
59 キャッシングやカードローンを利用した場合の登録のしかた
60 個人事業主などに源泉徴収の対象となる講師料などを支払ったときの登録のしかた
61 個人事業主などに源泉徴収の対象となる講師料などを支払ったときの登録（出金時のみ登録している場合）
62 銀行から受取利息の入金があったときの登録（記帳）について
65 「売上戻り高」・「仕入戻し高」を使用する場合の記帳方法
68 「前受金の記帳について」商品の注文時に内金を受け取ったときの処理
70 消費税申告義務が発生した場合、納付する消費税の課税方法を選択します
71 消費税の税区分の種類（課税・非課税・対象外）とその選択について
73 正しい消費税区分が選択できているかどうかは「消費税区分別表」を確認します
74 消費税区分を確認するための「消費税区分別表」の利用方法
76 消費税の確定申告および納付の登録・処理を行います。決算整理を含みます。
77 預金残高のズレを確認する「タイムライン」という機能は大変便利です
78 記帳内容をチェックする「記帳レビュー」機能の活用について
79 認定アドバイザーのみが活用できる「自動帳簿チェック」機能について
81 間違った登録を修正します。総勘定元帳の修正方法のポイント
82 登録済の取引の中から特定の取引を修正したい場合は、条件で絞り込みます
83 銀行口座の残高の不一致を修正します。おもな不一致の原因は７つです
84 「消費税区分別表」と「消費税集計表」の取扱いと活用のしかた
クラウド会計freee【パート1】
① 最初は違和感があります。「口座」「明細」「取引」などfreeeに出てくる用語
② 未決済と決済完了。未決済の取引の登録は自動で経理が使えません
③ freeeには補助科目がありません。代わりに「メモタグ」などの機能を利用します
④ 新設の法人が会計freeeを最初に利用する場合の初期設定
⑦ 開始残高に売掛金など債権債務がある場合とその後の振替処理
⑧ 現金取引の処理方法。CSVで利用明細を用意して取り込みます
⑫ 「取引」を３つに区分します。「収入取引」「支出取引」「口座振替」
⑭ 銀行口座・クレジットカードを同期する際に注意したい３つのポイント
⑮ クレジットカードの利用明細を取り込む際のチェックポイント
⑱ 手動で銀行やカードの明細を取り込みます「明細アップロード」
⑲ freeeに登録した銀行口座などの同期がうまくできない場合
㉖ Square（スクエア） 売上データを取り込む場合【具体例】
㉘ 領収書などの紙のデータをファイルボックスに取り込み、取引登録できます
㉙ 領収書をファイルボックスに取り込んだ後、原本の保管はどうしますか？
㉚ レシートをファイルボックスに取り込んだあと、取引登録をします
㉛ 給与と役員報酬の支払の記帳は、取引テンプレートを活用します
㉞ 「給与支払の登録」頻度の高い会計処理です。手動で複数行の取引を登録します
㊱ 未決済取引の登録後、回収・支払があれば「決済を登録」します
㊲ 未決済取引の決済登録で、取引金額と入出金額が異なるケースの登録方法
㊳ 「自動で経理」から未決済取引と取得明細をマッチングさせます
㊴ デザイナーなど個人事業主が、源泉徴収される入金があった場合の「消し込み」
㊷ 未決済取引の消し込み金額に対して入金額が過少な場合の記帳
㊻ 現金の預金への預け入れで、「自動で経理」から記帳するときに注意すること
㊼ 大量のレシート類を、効率的に連続取引登録する記帳方法について
㊽ 取引と口座振替のインポートにより、一括登録することができます
㊾ プライベートの支払いや生活費を支払った場合の記帳について
㊾ プライベートの支払いや生活費を支払った場合の記帳について
㊿ 役員個人の財布から、会社の事業経費を支払った場合の記帳について
ブログは曜日により、次のようにテーマを決めて書いています。
・月曜日は「開業の基礎知識～創業者のクラウド会計」
・火曜日は「介護事業」
・水曜日は「消費税」
・木曜日は「知っておきたい法人節税策の基礎知識」
・金曜日は「贈与や相続・譲渡など資産税」
・土曜日は「開業の基礎知識～創業者のクラウド会計」
・日曜日は、テーマを決めずに書いています。
免責
ブログ記事の内容は、投稿時点での税法その他の法令に基づき記載しています。本記事に基づく情報により実務を行う場合には、専門家に相談の上行ってください。
